法眼大律师_律师问诊——能否协助他人将巨额现金散存于多个银行账户？

律师建议：

如不清楚巨额现金的来源，建议不予协助；根据洗钱罪相关司法解释，没有正当理由，协助他人将巨额现金散存于多个银行账户，可以认定为明知系犯罪所得及其收益，而予以掩饰隐瞒，有可能构成洗钱罪。

法律依据：

《刑法》第一百九十一条【洗钱罪】为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：

（一）提供资金账户的；

（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；

（三）通过转账或者其他支付结算方式转移资金的；

（四）跨境转移资产的；

（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条　刑法第一百九十一条、第三百一十二条规定的“明知”，应当结合被告人的认知能力，接触他人犯罪所得及其收益的情况，犯罪所得及其收益的种类、数额，犯罪所得及其收益的转换、转移方式以及被告人的供述等主、客观因素进行认定。

具有下列情形之一的，可以认定被告人明知系犯罪所得及其收益，但有证据证明确实不知道的除外：

(一)知道他人从事犯罪活动，协助转换或者转移财物的；

(二)没有正当理由，通过非法途径协助转换或者转移财物的；

(三)没有正当理由，以明显低于市场的价格收购财物的；

(四)没有正当理由，协助转换或者转移财物，收取明显高于市场的“手续费”的；

(五)没有正当理由，协助他人将巨额现金散存于多个银行账户或者在不同银行账户之间频繁划转的；

(六)协助近亲属或者其他关系密切的人转换或者转移与其职业或者财产状况明显不符的财物的；

(七)其他可以认定行为人明知的情形。

被告人将刑法第一百九十一条规定的某一上游犯罪的犯罪所得及其收益误认为刑法第一百九十一条规定的上游犯罪范围内的其他犯罪所得及其收益的，不影响刑法第一百九十一条规定的“明知”的认定。