民间借贷中约定“砍头息”违法吗？

上一期和大家聊了“利滚利”是否违法，有小伙伴进一步问了实践中也比较常见的“砍头息”。律师在处理民间借贷纠纷中发现大家对于“砍头息”也存在两种态度，要么觉得“砍头息”是高利贷，被法律禁止的，是不可以约定的；要么觉得只要双方约定就是合法的，法律应当允许。

那么法律上对于“砍头息”是怎么规定的呢？这种利息计算方式是否合法？

我们一起了解一下什么是“砍头息”，其实就是借贷关系中，出借人在出借款项的同时将全部或部分利息预先予以扣除，再将剩余的本金交付给借款人。由于利息被出借人预先扣除，借款人实际支配的只是所借本金的一部分，因此民间形象地将这种预先扣除的利息称为“砍头息”。

相信很多读者看完上面的解释对于这个概念还是比较模糊的，我们简单分享个案例方便理解。

案情简介

2023年1月2日，小李因生意周转需要向小王借款50万元，小王同意借给小李，但是要求小李先支付利息5万元，即实际上小王出借给小李的是45万元（5万利息在本金中预先扣除了），后期小李需要向小王归还50万元。

这样的约定也就是我们经常聊到的“砍头息”，那么这样的约定是否违反法律规定呢？

律师分析

其实是违反法律规定的，我国法律明令禁止“砍头息”的行为。

主要规定在《民法典》第670条“借款人利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第24条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”

总结来说是：

第一、双方可以约定利息，但是可以将利息在本金中预先扣除。

第二、若存在先把利息在本金中扣除的情形，法院在后期认定中会以实际出借的金额作为本金进行计算。

比如本文所举的这个例子，虽然小李借的是50万，但是由于小王预先在本金扣除利息，实际出借的利息是45万，所以后期法律上能支持的本金数额是45万，而非50万。

综上

以上便是有关“砍头息”的法律知识，如有更多法律问题请联系律师详细咨询。