协助将赃款转移至境外账户，可能构成哪些罪名？

协助将赃款转移至境外账户，可能构成哪些罪名？

协助他人将赃款转移至境外账户，可能构成洗钱、掩饰犯罪所得、非法经营等多项罪名。根据《刑法》及相关司法解释，即便未直接参与上游犯罪，仅提供资金转移通道亦可能被追究刑事责任。

一、可能触犯的五大罪名

‌1、‌洗钱罪‌

典型行为：通过地下钱庄、虚假贸易将赃款汇至境外；

‌量刑标准：5年以下或拘役；情节严重5-10年。

2、掩饰、隐瞒犯罪所得罪

典型行为：协助拆分资金、多次小额换汇规避监管；

‌量刑标准：3年以下；情节严重3-7年。

3、‌非法经营罪

典型行为：未经许可从事跨境支付结算业务；

‌量刑标准：5年以下或拘役；情节特别严重5年以上。

4、‌帮助信息网络犯罪活动罪

典型行为：提供境外银行卡、虚拟货币账户转移资金；

‌量刑标准：3年以下或拘役。

5、走私罪

典型行为：以“夹带现金”方式协助偷运资金出境；

‌量刑标准：5-10年；情节特别严重10年以上或无期。

‌二、四类高危行为模式

‌‌1、虚假贸易型‌

伪造进出口合同、虚报货物价值，利用离岸公司账户转移资金；

‌风险点‌：银行发现报关单与收汇款金额严重不符时，将触发反洗钱调查。

‌2、地下钱庄型‌

境内人民币“对敲”境外外币，实现资金无痕出境；

‌风险点‌：交易对手账户曾被公安冻结，可能被推定“明知”资金违法。

‌3、虚拟货币型‌

用USDT等稳定币进行跨境兑换，规避外汇管制；

‌风险点‌：司法机关可通过链上数据追溯资金流向，认定洗钱共犯。

‌5、熟人代付型‌

以“代购”“留学缴费”名义收取境内赃款，通过境外亲属账户回流；

‌风险点‌：收款账户与本人关系密切，易被认定为“共谋转移”。

三、风险防范四项核心要件

‌‌1、资金来源审查‌

要求付款方提供完税证明、交易合同等合法性文件；

拒绝接收“朋友代转”“现金支付”等无痕资金。

‌2、业务资质合规‌

从事跨境支付需取得《支付业务许可证》；

单笔外汇结算超过5万美元的，需提交《外汇交易真实性承诺书》。

‌3、交易痕迹保全‌

通过银行等正规渠道汇款，备注资金用途；

留存合同、发票、聊天记录等证据至少5年。

‌4、主动申报机制‌

发现付款方账户异常（如被冻结），立即向银行和反洗钱中心报告；

接到警方询问时，48小时内提交完整交易材料。

四、涉案后三步自救策略

‌‌‌1、资金冻结‌

若账户被司法冻结，禁止操作资金，联系冻结机关提交《账户情况说明》；

通过律师申请解除善意取得（需证明支付合理对价且不知情）。

‌2、证据抗辩‌

收集能证明“不明知是赃款”的证据：如历史合作记录、第三方尽调报告；

重点反驳“明显低于市场价”“多次夜间转账”等推定明知情形。

‌3、认罪协商‌

在审查起诉阶段退缴全部违法所得，争取酌定不起诉；

配合司法机关追查上游犯罪，可认定重大立功减轻处罚。

结语

跨境转移资金需严格审查来源合法性，避免使用非正规渠道。如发现资金可疑，应立即中止交易并向监管部门报告。建议企业聘用合规顾问设计跨境支付架构，个人拒绝参与“高佣金”换汇业务，从根本上隔离刑事风险。

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【林智敏律师，广东广信君达律师事务所合伙人，中国政法大学硕士，广州市高州商会常务副会长，广州市律师协会刑事辩护专业委员会委员，广东省知识经济发展促进会会员单位，中小企业法律顾问专家。】