【东方普法】“砍头息”的约定有效吗？

根据《民法典》的有关规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应按照实际借款金额还本付息。

《民法典》第670条借款利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。

借贷关系中，在提供借款前，借款人往往处于劣势地位，而贷款人处于强势地位。因此实践中出现了贷款人预先扣留利息，而只提供部分借款的情形，俗称“砍头息”。

根据《民法典》第670条规定，借款利息不得预先在本金中扣除。即法律明确禁止了“砍头息”。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。本案中，小明有权按照9.9万元偿还本金并以此作为基数计算利息。

实践中，还存在以“服务费”“中介费”的名义预先收取利息的情形，也可以认定为“砍头息”的一种表现形式。如金融贷款人按照合同约定向借款人支付了足额本金，但同时又在未实际提供任何服务的情况下收取所谓的服务费、中介费。此类情况也容易被认定为“砍头息”，债务人有权要求在偿还时按实际借款数额支付本金。当然，若贷款人或中介机构确实提供了相关服务，则借款人无权主张减免。

另外，“砍头息”还是部分不法分子“套路贷”的惯用伎俩。如借款人借10万元，但贷款人只提供5万元，剩余5万元以“砍头息”的名义扣除。“套路贷”的行为本身是犯罪行为，应受到严厉打击。

“砍头息”的行为为法律所禁止。作为贷款人，不应因优势地位而预先扣除利息，应当根据诚实信用原则向借款人足额提供贷款作为借款人一方，遇到“砍头息”的情形时，可以要求按照实际获得借款金额偿还贷款并以此支付利息。

借款人主张贷款人存在预先扣除利息情形的，应当履行举证义务，即借款人应当对存在“砍头息”的事实进行举证。鉴于此，建议借贷双方，尤其是借款人，要求签署书面协议，并通过银行转账等方式发放贷款、偿还借款。

对于以借贷之名行“套路贷”之实的情形，应当予以严厉打击。借款人也应当树立金融安全意识，从正规途径借款，远离“套路贷”、网络贷款平台、非法P2P平台等。遇贷款人收取高额利息、“砍头息”、暴力催收等情形的，应当及时报警，以维护自身权益。